Presupuesto

¿Qué es un presupuesto?

Un presupuesto es una herramienta que nos permite llevar un registro detallado de todos nuestros ingresos (lo que ganamos) y egresos o gastos (lo que gastamos) durante un plazo determinado de tiempo; permitiéndonos conocer cómo se encuentra nuestra economía y así ajustar nuestros gastos y poder calcular nuestra capacidad de ahorro y endeudamiento.

¿Para qué sirve?

Esta herramienta es la base de unas finanzas personales sanas, ya que por medio de ella puedes conocer cuánto dinero te falta o sobra para cubrir tus necesidades; así como, identificar esos pequeños gastos que pueden estar consumiendo gran parte de tus ingresos; y de qué cantidad dispones al final del plazo para calcular un ahorro fijo y cumplir tus metas.

Elementos de un presupuesto

Lo primero es identificar cuáles son todos tus ingresos y tus gastos, para ello conoce qué son y cuáles son sus características, ya que existen diferentes tipos. Una vez identificados y hecho tu presupuesto, podrás calcular tu ahorro y tu capacidad de endeudamiento.

Ingresos: Son todas las ganancias que se suman al total del presupuesto de una persona o familia y se dividen en:

Fijos: Son aquellos en los que recibes una cantidad fija de manera regular y segura en determinado plazo de tiempo, como tu salario, la renta de un inmueble, una pensión, etc.

Variables: Son aquellos que no son recurrentes cada determinado plazo, por ejemplo, comisiones por ventas, trabajos independientes, horas extra, herencias, etc.

Elementos de un presupuesto

Gastos: Son todas las salidas de recursos financieros que se restan del presupuesto de una persona o familia y del mismo modo se dividen en:

Fijos: Son todos aquellos gastos que atienden a cubrir necesidades básicas o que se requieren para poder cumplir con nuestros deberes, se presentan de manera constante y regular dentro de nuestro día a día y tenemos bien identificados cuales son y su monto, por ejemplo, la renta, hipoteca, luz, agua, gas, teléfono, créditos, transporte, comida, vestimenta, etc.

Variables: Son aquellos que se presentan de manera irregular o de manera inesperada, dependiendo las necesidades y gustos de cada persona, por ejemplo, comidas en restaurantes, viajes, ropa, descompostura del automóvil, gastos hospitalarios por alguna emergencia, etc

Elementos de un presupuesto

Ahorro: Es uno de los elementos más importantes del presupuesto, ya que es la parte de tus ingresos de la cual te separas para guardarla y utilizarla en el futuro, ya sea para cubrir algún imprevisto, cumplir alguna de tus metas financieras, o bien, preparase para el retiro. Es importante establecer una cantidad o porcentaje de ahorro fijo durante cada periodo.

Capacidad de endeudamiento:Es el elemento que te permite conocer cuál es la cantidad máxima de deuda (créditos) que puedes afrontar sin tener problemas de solvencia o que te afecte para cubrir tus gastos.

Consideraciones para un buen presupuesto

Para que tu presupuesto sea útil y te ayude a mantener finanzas sanas, considera lo siguiente:

Debe ser lo más apegado a la realidad para que puedas seguirlo al pie de la letra.
Procura realizarlo de manera mensual y uno de manera anual, así podrás calcular mejor tu economía, con ingresos y gastos que no son recurrentes mensualmente.
Todos los ingresos y gastos cuentan y deben registrarse, no hay grandes ni pequeños, ya que esos pequeños gastos pueden estar consumiendo más de lo que te imaginas y estar afectando tu economía; estos son los comúnmente llamados “gastos hormiga”, que son pequeñas fugas de dinero que a simple vista parecen insignificantes, pero al sumarlas todas resultan ser una gran cantidad, como el café de la tiendita, las papitas, el refresco, el agua embotellada, propinas y todos esos productos o servicios no esenciales que puedes evitar o hacer tu mismo para generar un ahorro
Toma nota diaria de todos tus ingresos y gastos, para que no vayas a perder de vista ninguno de ellos.
Debes incluir eventos que tiene lugar cada cierto periodo de tiempo, cómo: cumpleaños, vacaciones familiares, aguinaldo, colegiaturas, inscripciones, etc.
Establece metas realistas a corto y mediano plazo. Siempre es importante contar con metas a alcanzar para que te sirvan como incentivo.
Haz tu presupuesto por escrito, llevarlo de manera mental es poco funcional y puedes cometer errores u olvidar algunos elementos.

Cómo hacer un presupuesto

Ahora que ya sabes de que elementos consta un presupuesto y como identificar los diferentes ingresos y gastos, realiza los siguientes pasos:

Paso 1.- Conoce tu saldo inicial.

Anota la cantidad de dinero que tienes disponible al momento de realizar tu presupuesto, esa cantidad no forma parte de tus ahorros y se calcula después de haber realizado todos tus gastos del periodo.

Paso 2.- Registra tus ingresos.

Anota todos tus ingresos fijos y variables en 2 columnas diferentes para que los tengas bien identificados.
Suma ambas columnas por separado y conoce tus ingresos fijos y variables.
Ahora suma ambos resultados y conoce el total de tus ingresos.

Paso 3.- Registra tus gastos.

Anota todos tus gastos fijos y variables en 2 columnas diferentes para que los tengas bien identificados.
Suma ambas columnas por separado y conoce tus gastos fijos y variables.
Ahora suma ambos resultados y conoce el total de tus gastos.

Paso 4.- Establece tu ahorro.

Suma tu saldo inicial al total de tus ingresos, ahora réstalo al total de tus gastos, analiza tu saldo restante para poder establecer la cantidad que estés dispuesto a destinar para el ahorro, es importante fijar una cantidad con la cual te sientas cómodo, recuerda que el ahorro no es lo que te sobra, debe ser una cantidad o porcentaje fijo de tu ingreso durante cada periodo.

Paso 5.- Resultado del ejercicio.

Suma tu saldo inicial al total de tus ingresos (fijos + variables), a ese monto resta el total de tus gastos (fijos + variables) y la cantidad o porcentaje a ahorrar.

Paso 6.- Conoce tu capacidad de endeudamiento.

Si al obtener el resultado de tu ejercicio resulta una cantidad favorable para ti, esa es tu capacidad de endeudamiento, es importante que la conozcas para que no la rebases, o en caso de que no sea favorable el resultado, no adquieras nuevas deudas que puedan afectar tu economía.

Paso 7.- Analiza tus ingresos y tus gastos.

Identifica que ajustes puedes realizar en tus gastos, revisa en que conceptos puedes ahorrar, en cuales puedes disminuir su consumo , cuales puedes eliminar y en donde puedes estar teniendo fugas de dinero , para que hagas los ajustes necesarios y tengas una economía más sana.

En qué situación te encuentras

Una vez obtenido el resultado puedes darte cuenta de cuánto dinero dispones para:

Planear los gastos del siguiente mes, y no gastar de más.
Hacer ajustes en tus gastos.
Identificar “gastos hormiga” y eliminarlos.
Calcular tu capacidad de ahorro.
Establecer metas.
Conocer tu capacidad de endeudamiento para solicitar un crédito.
Comenzar una inversión.

En qué situación te encuentras

Ahora identifica en que situación te encuentras:

Tus ingresos son mayores que tus gastos: ¡Felicidades! Te encuentras en una situación que te permite vivir de manera relajada, lograr un ahorro, enfrentar imprevistos, cumplir tus metas en menor tiempo e incluso comenzar a invertir.

Tus ingresos y tus gastos son iguales: ¡Siempre se puede mejorar! Procura hacer ajustes que te permitan lograr un mayor ahorro y de este modo tener capacidad de hacer frente a cualquier imprevisto y poder lograr tus metas en menor plazo.

Tus ingresos son menores que tus gastos: ¡Cuidado! Estas viviendo endeudado, identifica todos esos gastos que están afectando tu economía, ajústalos, encuentra si tienes “gastos hormiga” para eliminarlos por completo y generar un balance en tus finanzas.

Actividad

Objetivo: Conocer por medio de un presupuesto la situación de tu economía personal y familiar, identificando tus ingresos y gastos necesarios; así como detectar “gastos hormiga” que puedas eliminar, gastos en los que puedas realizar ajustes y calcular tu capacidad de ahorro y endeudamiento.

Instrucciones: Con apoyo de la sección “Como hacer un presupuesto”, realiza los siguientes pasos.

Utiliza el formato que a continuación se muestra.
Llena cada rubro según corresponda, de acuerdo a lo expuesto en este módulo (pasos 1,2 y 3).
Analiza tu capacidad de ahorro y regístrala (paso 4).
Realiza la operación correspondiente para obtener el resultado del ejercicio (paso 5).
Identifica y registra tu capacidad de endeudamiento (paso 6).
Identifica gastos que puedas eliminar o ajustar (paso 7).

Te recomendamos que este ejercicio lo hagas primero para tus finanzas personales y después hagas el ejercicio en conjunto con tu familia, de manera mensual y anual, para que todos comprendan la importancia de contar con un presupuesto y a hacer uso responsable de la economía familiar.